吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

随着我国银行业的不断发展，银行机构的法律法规不断完善，从而有一套严密的监督体系。银行是市场经济的重要组织机构，可以调控国家的宏观和微观经济，民众都会将流动资金存入银行。那么，吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？下面就让我们为您整理一下相关的知识。

一、吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
二、特征

1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。

2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。

4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。

三、认定

1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。

本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为己有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。

2、区分罪与非罪的界限。构成用账外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪；

3、区分用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪与违法发放贷款罪的界限。区别在于前者使用的是账外客户资金，而后者使用的是账内资金；前者要求有牟利的目的，后者则没有牟利目的的要求。

4、本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪

注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。

综上所述，吸收客户资金不入账，银行的操作人员私自隐秘操作，违反银行监督法规，将吸收的资金出借、非法贷款等，导致吸收的流动资金随意流出，导致民众资金重大损失。吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？以上就是内容就是对问题的回答，您看过之后会有一个具体的了解。

·犯罪构成的主观方面要件有什么内容
犯罪构成的主观方面要件有什么内容一、犯罪构成的主观方面要件有什么内容犯罪主观方面的内容，或者说罪过的内容，是指我国刑法规定的行为人实施犯罪的，必须认识的事实内容和必须具有的意志状态。犯罪主观方面的内容，是由意识因素和意志因素这两大部分内容构成的。 1、意识因素这...

·电话诈骗怎么判刑
当今社会，电话诈骗屡见不鲜。虽然诈骗的手段较传统诈骗有所差别，但只要基本要件与刑法上的规定相符，通过电话诈骗的犯罪嫌疑人一般也应当以诈骗罪定罪量刑。那么，电话诈骗怎么判刑呢?刑法与刑法解释上又有怎样的规定呢?下面，为您解答。一、刑法条文刑法第二百六十六条【诈骗罪】诈骗公私...

·自动放弃犯罪中止的三个特征是什么？
自动放弃犯罪中止的三个特征是什么?犯罪中止自动放弃犯罪的特征主要有时空性、自动性、有效性。(一)必须是在犯罪过程中中止犯罪有效地防止犯罪结果的发生。所谓犯罪过程从预备犯罪到犯罪完成的全过程，只要这个过程尚未结束，犯罪尚未完成，犯罪构成尚未处于完成形态，都可以成立犯罪中止。反之，则...

·刑法中拐卖儿童是否可判死罪
刑法中拐卖儿童是否可判死罪一、刑法中拐卖儿童是否可判死罪? 拐卖儿童罪是有可能被判死刑的，《刑法》第二百四十条拐卖妇女、儿童的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产;情节特别严重的，处死刑，并处没收财...

·涉嫌集资诈骗罪退侦了2次怎么处理？
一、涉嫌集资诈骗罪退侦了2次怎么处理? 涉嫌集资诈骗罪退侦了2次一般会无罪释放犯罪嫌疑人。我国刑事诉讼法规定：第一百三十八条　人民检察院对于公安机关移送起诉的案件，应当在一个月以内作出决定，重大、复杂的案件，可以延长半个月。　　人民检察院审查起诉的案件，改变管辖的，从改变...

·强奸罪会被判多少年
强奸罪在我国也是属于高发的犯罪之一，一旦经过认定构成强奸犯罪的话，那么除了要对受害人及其家属做出赔偿外，此时还需要依法追究行为人的刑事责任。那具体来说，强奸罪会被判多少年呢？详细内容我们一起在下文中进行了解吧。一、强奸罪会被判多少年强奸罪，是指违背妇女意志，使用暴力、胁迫...

·入室盗窃判管制或拘役可以吗？
一、入室盗窃判管制或拘役可以吗?入室盗窃是刑事犯罪，一旦抓捕，是必究法律责任的，法院会根据盗窃的不同数额，情节的轻重判刑。盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三...

·一般放火罪的构成要件有哪些
放火罪的构成要件如下：1、客体要件：本罪侵犯的客体是公共安全。即不特定多数人的生命、健康或重大公私财产的安全。并非所有的用放火方法实施的犯罪行为都构成放火罪，关键是要看放火行为是否足以危害公共安全。如果行为人放火烧毁自己或家庭所有的房屋或其他财物，足以引起火灾，危害公共安全的，也...

·非法猎捕濒危野生动物罪一般要怎么判刑？
非法猎捕濒危野生动物罪一般要怎么判刑?非法猎捕濒危野生动物罪的判刑，是根据《刑法》第三百四十一条【非法猎捕、杀害珍贵、濒危野生动物罪】【非法收购、运输、出售珍贵、濒危野生动物、珍贵、濒危野生动物制品罪】非法猎捕、杀害国家重点保护的珍贵、濒危野生动物的，或者非法收购、运输、出售国...

·被判无期徒刑能判缓刑吗
一、被判无期徒刑能判缓刑吗无期徒刑不能缓刑。3年以下有期徒刑才可能判缓。无期的意思就是“没有期限”。《中华人民共和国刑法》第三十三条【主刑种类】主刑的种类如下： (一)管制; (二)拘役; (三)有期徒刑; (四)无期徒刑; (五)死刑。根据我国刑...

·醉驾拘役2个月会有案底吗？
醉驾拘役2个月会有案底吗拘役是我国《刑法》规定的五种主刑中一种主刑，是由人民法院判决，公安机关就近执行的，短期剥夺犯罪分子人身自由、强制劳动改造的刑罚。拘役是一种刑罚方法，是刑事犯罪后给予的刑事制裁，是会留案底的。案底：一般指某人过去犯法或犯罪行为的记录。刑事案件案底是要伴随人们...