如何认定合同诈骗单位犯罪的行为？
如何认定合同诈骗单位犯罪的行为？
单位诈骗的行为在现实生活中是比较常见的，在确定某单位实施了诈骗行为之后，就可以向当地的司法机关进行起诉，此时，司法机关必须在掌握确切的证据的前提之下，已经界定单位实施了犯罪行为之后，才能进行判决，由此才能维护社会市场经济秩序。那么，如何认定合同诈骗单位犯罪的行为?
一、如何认定合同诈骗单位犯罪的行为?
单位合同诈骗罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实、隐瞒真相的手段，骗取对方当事人数额较大的财物，扰乱市场秩序的行为。构成单位合同诈骗罪以下条件不可或缺：一是合同诈骗犯罪意志的单位性，二是利益归属的单位性。在具体认定时，应当注意从单位犯罪的犯罪意志的整体性和利益归属的团体性两点把握究竟是个人合同诈骗还是单位合同诈骗罪。而且，这两点之中，利益归属的团体性应当优先考量。因此，在司法实践中，应注意区分合同诈骗罪的犯罪主体是自然人还是单位。
根据认定单位犯罪的基本条件及1999年最高人民法院颁布的《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以下情形应认定为名为单位实为个人实施的合同诈骗罪：
1、个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施合同诈骗的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施合同诈骗犯罪为主要活动的;
2、个人承包、租赁经营企业，如承包人或承租人以承包、租赁经营企业为名义进行合同诈骗，所骗财物归属或基本归属本人的;
3、但所骗财物归属或基本归属单位的，应认定为单位合同诈骗;
4、以无资金、场地、从业人员等有名无实的“皮包公司”的名义进行合同诈骗的;
5、冒用、盗用单位名义进行合同诈骗，所骗财物归属个人的;
6、但甲单位冒用、盗用乙单位名义进行合同诈骗，所骗财物归属单位的，则属单位合同诈骗罪;
7、单位内部成员未经单位决策机构批准、同意或认可而以本单位名义进行合同诈骗，且所骗财物归属个人的;
8、但如单位事后认可，且所骗财物归属单位的，应属单位合同诈骗罪。
二、如何区分单位行为和个人行为?
作为单位组成人员的自然人的双重身份决定了其在实际生活中的行为既可能是单位行为，也可能是个人行为。因此，如何判断单位成员所实施的行为是单位行为还是个人行为，就成为实践中认定犯罪行为是否属于单位犯罪的关键。
最高人民法院指出，单位行为与个人行为的区分，在实践中可以结合以下几个方面来加以具体判断：
(1)单位是否真实、依法成立。单位是依照有关法律设立,具备财产、名称、场所、组织机构等承担法律责任所需条件的组织。对于为了进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的,或者公司、企业、事业单位设立后,以实施犯罪为主要活动的,由于不符合单位设立的宗旨,且通常具有借此规避法律制裁的非法目的,故应按自然人犯罪处理。
(2)是否属于单位整体意志支配下的行为。单位犯罪是在单位意志支配下实施的,行为人的行为是单位意志的体现;而个人犯罪则完全是在其个人意志支配下实施的,体现的是其个人意志。单位意志一般由单位决策机构或者有权决策人员通过一定的决策程序来加以体现。未经单位集体研究决定或者单位负责人决定、同意的行为,一般不能认定为单位意志行为。
(3)是否为单位谋取利益。在故意犯罪尤其是牟利型犯罪中,只有在为本单位谋利益的情况下,才能认定为单位行为。如为单位谋取非法利益而进行走私,违法所得全部归单位所有的,即属单位行为,相反,即便以单位名义走私,但违法所得由参与人个人私分的,则一般应认为是自然人共同犯罪。
(4)是否以单位名义。一般情况下,单位犯罪要求以单位名义实施。对于这里的“以单位名义”应作实质性理解。对于打着单位旗号,利用单位名义为个人谋利益而非为单位谋利益的不法行为,不能认定为单位犯罪。
此外，针对不少法院以单位无被挂靠单位的实际出资及系个人经营为由从根本上否定单位之实体存在进而否定成立单位犯罪的错误做法，最高人民法院还指出，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第一条、第二条规定，单位存在的真实与否及单位行为的认定，与单位的所有权性质、经营形式无关，同时不得以出资未到位而将之简单地认定为违法设立的单位。作为法定实体的真实存在与否，司法认定当中应当将关注点放在单位设立的意图、有无具体经营行为及主要经营行为合法与否的判别上。
三、在一人公司实施合同诈骗罪的情况下，如何区分单位犯罪和个人犯罪?
最高人民法院指出，刑法设置单位犯罪，根本上是因为单位具有独立的人格，具有独立于管理人或者所有人的意志。与其他单位一样，一人公司的行为能否构成单位犯罪的标准同样在于其是否具有独立人格。一人公司的特殊性仅仅在于其只有一名股东，该股东持有公司的全部出资。由于只有一位出资人，出资人与公司之间容易产生关联交易而导致人格混同，一人公司的人格因为其股东的单一性而具有不稳定性。因此，判断具体犯罪行为中的一人公司是否具有独立人格，应当根据以下五项标准：
1、是否具有独立的财产利益。公司的财产和出资人的财产必须能够分离，公司的财产状况必须是独立的。
2、是否具有独立的意志。在一人公司的股东与管理人分离的情况下，公司的独立意志是比较明显的。在股东与管理者系一人的情况下，一人公司的意志虽然来源于唯一股东，却与其自然人意志不可混为一谈。公司的意志体现为决策权限的法定性和程序性，如果股东为了公司利益在法律及公司章程规定的职权范围内依照一定程序实施特定行为，则这种行为就应当视为公司的决策而不是股东的个人意志。判断一人公司是否有独立的意志,还要看公司形式是否被滥用，公司的人格只有在法律和公司章程规定的程序中才存在。如果滥用公司形式，违背公司的根本利益或者超出法定权限、程序，则股东的行为意志就与公司的意志相背离，公司就失去了独立的意志，而与股东、管理人员混同，这种情形下显然只需要处罚自然人。
3、是否具有公司法所要求的法人治理结构。依照法律规定，具有独立人格的公司必须要有一定的场所、人员和组织机构，股东行使公司法所规定的职权时必须以书面形式作出并置于公司备案。一人公司只有一个股东，公司行为与股东个人行为容易发生竞合，故公司的经营行为应当以公司的名义进行，一人公司必须拥有独立的名义。只有行为是以公司名义实施，且其目的是追求公司利益或履行公司职责，才能视为单位行为。
4、是否依照章程规定的宗旨运转。一人公司应当有自己的章程和特定宗旨，并在法律允许的范围内追求其利益。其收益首先应对公司所负债务负责，而不是直接转为股东的个人私利。一人公司成立的目的必须是依法从事经营活动,且客观上确实从事了一定的合法经营活动。
5、是否依照法定的条件和程序成立。
在确定某单位利用与其他的单位主主体建立经济合同为由，实施诈骗行为之后，是可以向当地的司法机关进行举报，一经核实，不仅单位会受到处罚，企业单位的高层管理者等也会受到相应的处罚的。
·2023哪些合同权利不能转让
哪些合同权利不能转让合同转让本质是一种交易行为，从鼓励交易，搞活经济的角度出发，应当允许大多数的合同权利可以被转让。但是并非所有合同债权都可以被转让。基于社会公共利益以及社会合同相对性的考虑，下列合同债权不得转让：(1)根据合同性质不得转让的合同债权。有些合同是基于当事人之间的特...
·合同金额多少可以起诉
无论钱款多少均可提起民事诉讼要求还款，诉讼流程需要提供对方基本信息，然后向对方住所地法院起诉，要求归还欠款，并支付逾期还款利息。立案所需材料包括：身份证、起诉状、主要证据材料。法院经合法送达、传唤后，可以作出缺席判决。判决生效后，你有权凭借生效判决书与申请执行书，到原审法院申请强...
·间接代理和行纪合同有什么不同
间接代理和行纪合同有什么不同第一，主体不同。在间接代理合同中，法律对代理人的主体资格没有特别的限制规定，只要是具有相应的民事行为能力的人，即可以成为代理人。而在行纪合同中，行纪人的主体资格受到限制，根据法律规定，只有经批准有权从事行纪业务的自然人、法人或相关组织才可以成为行纪人。...
·设计合同签订流程中注意什么
设计合同签订流程中注意什么在对房屋进行设计装修的时候我们通常会和设计师签订合同，那么设计合同签订流程中需要注意哪些问题呢？其实，无论是签订任何一种合同的时候我们都需要严谨认真对待，因为这关系着我们的切身利益。下面就请跟随我们的脚步一起来了解相关知识吧。1、弄清设计收费的计算方式设...
·租赁合同违约赔偿怎样处理账务？
租赁合同违约赔偿怎样处理账务？
一、租赁合同违约赔偿怎样处理账务
可以根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。
《合同法》
第一百一十四条【违约金】当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因...
·根据法律规定意向合同可以代签吗？
根据法律规定意向合同可以代签吗?根据法律规定意向合同一般情况下不能由他人代签。合同可以让别人代签，但需要具备委托书。作为委托代理人，代理委托人签订合同，由委托人享有合同权利、履行合同义务，合同一定要附上委托人签字的授权委托书。民事主体可以通过代理人实施民事法律行为。依照法律规定、...
·解除合同的条件和诉讼时效分别是怎么样的？
解除合同的条件和诉讼时效分别是怎么样的？合同法第94条规定，有下列情形之一的，当事人可以解除合同：1.因不可抗力致使不能实现合同目的。不可抗力致使合同目的不能实现，该合同失去意义，应归于消灭。在此情况下，我国合同法允许当事人通过行使解除权的方式消灭合同关系。2.在履行期限届满之前...
·签订的合同显失公平该怎么处理？
签订的合同显失公平该怎么处理？
一、签订的合同显失公平该怎么处理？
依据我国民法典的规定，合同订立的时候有明显失公平的，合同一方当事人是可以申请撤销合同的，因合同取得的财产可以要求返还。
法律依据：
《民法典》
第一百四十七条 【可撤销合同】下列合同，当事人一方有权请求...
·业务合同诉讼时效是多久？
业务合同诉讼时效是多久?合同纠纷作为民事纠纷中的一种，一般来说，适用三年的诉讼时效，但法律另有规定的除外，因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为四年。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。但是...
·店面租赁合同书怎么写？范本是怎样的？
在生活中，店面是具有价值较高的房地产，尤其在市中心、闹市中，然而近年来租赁纠纷也不断发生。一份店面租赁合同书可以有效的避免一些不必要的纠纷。那么店面租赁合同书怎么写?范本是怎样的?下面为您详细介绍一下。
店面租赁合同书
出租方： (以下筒称甲方)
承租方： (以下筒称乙方)...
·设计合同备案流程是什么？
设计合同备案流程是什么？ 一、合同备案须提交的材料
1、《建设工程勘察设计合同备案表》(一式三份);
2、《勘察设计企业诚信手册》原件;
3、勘察设计合同正式文本(不少于三份);
4、勘察设计单位营业执照、资质证书副本复印件(加盖本单位公章);
5、《建设工程勘察设计合同备案表...
